SAP FI - 總賬科目

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總賬 (G/L) 賬戶用於提供外部會計和賬戶的檢視，並記錄 SAP 系統中的所有業務交易。此軟體系統與公司所有其他運營領域完全整合，並確保會計資料始終完整準確。

如何建立一個新的總賬科目？

您可以使用T 程式碼 FS00 集中定義總賬科目。請參考以下螢幕截圖。

您也可以使用以下路徑 -

在 SAP R/3 中，轉到會計 → 財務會計 → 總賬 → 主記錄 → 總賬科目 → 單獨處理 → 集中。

在“總賬科目”欄位中，輸入總賬科目的科目編號和公司程式碼鍵，然後單擊“建立”圖示，如下面的螢幕截圖所示 -

下一步是在科目表中輸入詳細資訊。

科目組

科目組確定必須為其建立總賬科目的組，例如，管理費用等。

損益表科目

如果總賬科目要用於損益表科目，則選擇此選項，否則使用資產負債表科目。

在描述下，提供簡短文字或總賬科目長文字。

下一步是單擊“控制資料”併為“科目貨幣”和其他欄位提供資料，例如本幣餘額、匯率差異鍵、稅務類別、允許無稅過賬、科目型別的核算科目、替代科目編號、容差組等，如下面的螢幕截圖所示。

單擊“建立/銀行利息”並在以下欄位中提供資料 -

輸入詳細資訊後，單擊“儲存”按鈕以建立總賬科目。

過賬到總賬

完成工資核算執行後，下一步是將工資核算執行過賬到總賬科目。從工資核算執行過賬到總賬科目包括以下內容 -

• 首先是從工資核算執行中收集與總賬過賬相關的詳細資訊。
• 接下來是為總賬過賬建立憑證摘要。
• 彙總完憑證後，您必須將憑證過賬到相關的成本中心和總賬科目。

如何執行過賬？

在每次工資核算執行期間，工資核算包含不同的工資型別，用於將工資過賬到相關的總賬科目。將工資過賬到總賬科目時，應考慮以下幾點 -

• 在工資核算中，不同的工資型別 - 加班工資、標準工資和其他費用應過賬到正確的總賬科目。

• 其他工資，如保險繳款、稅款支付和其他工資型別，應作為員工工資的貸方過賬。

• 在工資核算執行中，您還有其他工資型別，如健康保險繳款，應作為雙重過賬到賬戶 - 包括借方記為費用，貸方記為應付賬款在總賬科目中。

工資核算執行中的其他工資型別，如應計費用、其他保險型別等，也應過賬到兩個賬戶 - 借方記為費用，貸方記為準備金在總賬過賬中。