銀行管理 - 資產負債

資產負債管理是指一個機構管理其財務風險的過程，這些風險可能來自於利率變化，進而影響流動性狀況。

銀行和其他金融機構提供的服務使它們面臨各種風險。我們有三種類型的風險——信用風險、利率風險和流動性風險。因此，資產負債管理是一種方法或步驟，確保銀行和其他金融機構獲得保護，幫助它們有效地管理這些風險。

資產負債管理模型有助於衡量、審查和監控風險。它確保了適當的風險管理策略。因此，它適用於銀行、金融公司、租賃公司、保險公司和其他融資機構等機構。

資產負債管理是邁向長期戰略規劃的第一步。這也可以被視為中期規劃的框架功能。

特別是，負債管理還指透過累積存款、聯邦基金和商業票據購買資金的活動，以便這些資金帶來有利可圖的貸款機會。但當利率波動加劇時，會發生重大的經濟衰退，損害多個經濟體。銀行開始更多地關注資產負債兩方面的管理，即資產和負債。

資產負債管理概念

資產負債管理 (ALM) 可以被描述為一個全面且動態的框架，用於衡量、審查、分析、監控和管理與利率、外匯匯率和其他可能影響組織流動性的因素相關的財務風險。

資產負債管理是一種戰略性方法，旨在以最大化利息總收入的方式管理資產負債表，同時兼顧機構的整體風險偏好（現在和未來）。

因此，資產負債管理的功能包括採用降低流動性風險的工具、利率風險/市場風險管理和交易風險管理。簡而言之，資產負債管理是任何金融機構的財務風險管理的總和。

換句話說，資產負債管理處理以下三種核心風險：

• 利率風險
• 流動性風險
• 外匯風險

提供外匯業務的銀行還處理另一種核心風險——**匯率風險**。在資產負債管理的支援下，銀行試圖在到期日和利率方面匹配資產和負債，並降低利率風險和流動性風險。

**資產負債錯配**——銀行資產負債表的資產和負債是未來的現金流入和流出。在資產負債管理下，現金流入和流出被分組到不同的時間段。此外，每個資產時間段都與匹配的負債時間段相平衡。每個時間段獲得的差異稱為錯配。