費率差異和數量差異

您已經學習瞭如何建立年度化人均成本和員工總數的指標。您可以使用這些指標來建立費率差異和數量差異指標。

您可以按以下步驟建立預算費率差異指標：

VTB Rate:=([Budget Annualized CPH]/12-[Actual Annualized CPH]/12)*[Actual Total Head Count]

您可以按以下步驟建立預算數量差異指標：

VTB Volume:=[VTB Total Head Count]*[Budget Annualized CPH]/12

使用預算差異指標分析資料

建立 Power PivotTable 如下：

您可以在上面的 PivotTable 中觀察到以下內容：

顯示的“預算總差異”值僅適用於“子類別 - 人員”。
對於“財政季度”FY2016-Q1，“預算總差異”為 4,705,568 美元，“預算費率差異”為 970,506,297 美元，“預算數量差異”為 -965,800,727 美元。
“預算費率差異”指標計算出 970,506,297 美元的“預算總差異”是由人均成本差異引起的，-965,800,727 美元是由員工人數差異引起的。
如果您將“預算費率差異”和“預算數量差異”相加，您將得到 4,705,568 美元，與“子類別 - 人員”的“預算總差異”返回的值相同。
同樣，對於“財政季度”FY2016-Q2，“預算費率差異”為 1,281,467,662 美元，“預算數量差異”為 -1,210,710,978 美元。如果您將“預算費率差異”和“預算數量差異”相加，您將得到 70,756,678 美元，這是 PivotTable 中顯示的“預算總差異”值。

您可以按以下步驟建立同比費率指標：

YoY Rate:=([Actual Annualized CPH]/12-[Prior Year Actual Annualized CPH]/12)*[Actual Total Head Count]

您可以按以下步驟建立同比數量指標：

YoY Volume:=[YoY Actual Total Headcount]*[Prior Year Actual Annualized CPH]/12

您可以按以下步驟建立預測費率差異指標：

VTF Rate:=([Forecast Annualized CPH]/12-[Actual Annualized CPH]/12)*[Actual Total Head Count]

您可以按以下步驟建立預測數量差異指標：

VTF Volume:=[VTF Total Head Count]*[Forecast Annualized CPH]/12

建立 Power PivotTable 如下：

您可以按以下步驟建立預測預算費率差異指標：

Forecast VTB Rate:=([Budget Annualized CPH]/12-[Forecast Annualized CPH]/12)*[Forecast Total Headcount]

您可以按以下步驟建立預測預算數量差異指標：

Forecast VTB Volume:=[Forecast VTB Total Head Count]*[Budget Annualized CPH]/12

建立 Power PivotTable 如下：

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