基礎財務指標及分析

您可以在資料模型中建立各種度量值，這些度量值可以在任意數量的 Power Pivot 表中使用。這形成了使用 DAX 對資料模型進行資料建模和分析的過程。

正如您在前面的章節中所學到的，資料建模和分析依賴於特定的業務和上下文。在本章中，您將學習基於示例損益資料庫的資料建模和分析，以瞭解如何建立所需的度量值並在各種 Power Pivot 表中使用它們。

您可以將相同的方法應用於任何業務和上下文的資料建模和分析。

基於財務資料建立度量值

要建立任何財務報表，您需要計算特定時間段、組織、賬戶或地理位置的金額。您還需要執行員工數量和人均成本計算。在資料模型中，您可以建立可以在建立其他度量值時重複使用的基礎度量值。這是使用 DAX 進行資料建模的有效方法。

為了執行損益資料分析的計算，您可以建立諸如總和、同比、年初至今、本季度至今、差異、員工數量、人均成本等的度量值。您可以在 Power Pivot 表中使用這些度量值來分析資料並報告分析結果。

在以下部分中，您將學習如何建立基礎財務度量值並使用這些度量值分析資料。這些度量值被稱為基礎度量值，因為它們可以用於建立其他財務度量值。您還將學習如何建立先前時間段的度量值並在分析中使用它們。

在財務資料分析中，預算和預測發揮著重要作用。

預算是在財務年度內對公司收入和支出的估計。預算是在財務年度開始時計算的，並考慮了公司的目標和指標。在財務年度期間，需要定期分析預算指標，因為市場狀況可能會發生變化，公司可能需要將其目標和指標與行業當前趨勢保持一致。

財務預測是透過檢查公司的收入和支出歷史資料來估計公司未來的財務結果。您可以將財務預測用於以下方面 -

為了執行預算和預測計算，您需要在任何時間點獲取實際收入和支出。

您可以建立以下 3 個基礎財務度量值，這些度量值可用於在資料模式中建立其他財務度量值 -

這些度量值是“財務資料”表中“預算”、“實際”和“預測”列的聚合總和。

按如下方式建立基礎財務度量值 -

預算總和

預算總和:=SUM('財務資料'[預算])

實際總和

實際總和:=SUM('財務資料'[實際])

預測總和

預測總和:=SUM('財務資料'[預測])

使用基礎財務度量值和日期表，您可以按如下方式執行分析 -

使用三個基礎財務度量值和日期表，您可以建立其他財務度量值。

假設您想將一個季度的“實際總和”與前一個季度的“實際總和”進行比較。您可以建立度量值 - “前一季度實際總和”。

前一季度實際總和:=CALCULATE([實際總和], DATEADD('日期'[日期],1,季度))

類似地，您可以建立度量值 - “前一年實際總和”。

前一年實際總和:=CALCULATE([實際總和], DATEADD('日期'[日期],1,年))

使用基礎度量值、先前期間的度量值和日期表，您可以按如下方式執行分析 -

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