預算措施與分析

預算編制包括估算公司在一個財政年度內的現金流。公司財務狀況、目標、預期收入和支出都會納入預算編制。

然而，市場狀況可能在財政年度內發生變化，公司可能需要重新設定其目標。這就需要將年初預算估計值（預算總額）與自年初至今的實際支出總額（年初至今實際總額）進行財務資料分析。

在財政年度的任何時間，您可以計算以下內容：

未支出餘額

未支出餘額是指扣除實際支出後的剩餘預算，即：

未支出餘額 = 年初至今預算總額 – 年初至今實際總額

預算完成率

預算完成率是指至今已支出預算的百分比，即：

預算完成率 = 年初至今實際總額 / 年初至今預算總額

這些計算有助於使用預算的公司進行決策。

建立未支出餘額指標

您可以按如下方式建立未支出餘額指標：

未支出餘額:=CALCULATE( [年初至今預算總額],ALL('Finance Data'[Date]) )-[年初至今實際總額]

建立預算完成率指標

您可以按如下方式建立預算完成率指標：

預算完成率:=IF([年初至今預算總額],[年初至今實際總額]/CALCULATE([年初至今預算總額],ALL('Finance Data'[Date])),BLANK())

使用預算指標分析資料

按如下方式建立一個 Power Pivot 表：

• 將“月份”從日期表新增到“行”。

• 將“預算總額”、“年初至今預算總額”、“年初至今實際總額”、“預算完成率”和“未支出餘額”指標從“財務資料”表新增到“值”。

• 在“財政年度”欄位上插入一個切片器。

• 在切片器中選擇 FY2016。