稅收與關稅：哪個對您的業務影響更大？

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大多數人在生活中都繳納過稅，無論是所得稅、銷售稅還是兩者的結合。然而，只有少數人用自己的錢繳納過關稅。瞭解情況的人經常混用“稅收”和“關稅”這兩個詞。但它們彼此不同。與對個人和企業的應稅收入徵收的稅收相反，關稅適用於產品進口。透過繳稅，個人和企業都為政府提供支援。

什麼是稅收？

這些是個人和企業必須向政府繳納的稅款。其範圍可以是全球性的、區域性的，甚至很小。稅收形式多種多樣，但其主要目的是為政府專案提供資金，例如修建道路和學校等公共基礎設施。

稅收型別

務必記住，不同國家和地區的稅收法規差異很大。納稅人如果瞭解自己的稅務狀況和義務，可以更好地管理自己的義務。

• 所得稅 - 聯邦政府對收入徵收此稅。大多數國家使用累進稅制，即收入較高的人繳納更多稅款，收入較低的人繳納較少稅款。

• 工資稅 - 員工繳納此稅以支援醫療保險和社會保障。僱主代扣這些稅款，僱主和員工各自負責各自的部分。個體戶也必須繳納與僱員或僱主相同的金額。

• 銷售稅 - 當消費者完成對服務和商品的付款時，這些稅款在銷售時徵收。公司隨後用這些資金償還政府。不同司法管轄區的銷售稅有所不同。

• 公司稅 - 這些是企業根據其應稅收入必須繳納的稅款。不同國家和州的稅率也不同。

什麼是關稅？

這種稅是對從其他國家進口的產品和服務徵收的。政府徵收這些稅款是為了增加收入、對其他國家施加政治影響以及保護本國產業。關稅通常會導致進口商品和服務的價格上漲。這迫使人們購買國產商品和服務，而不是進口商品和服務。這引發了關於關稅是好政策還是壞政策的討論。

關稅型別

關稅有兩種型別：

• 從價稅 - 無論購買的商品的成本或價值如何，此稅均按特定稅率徵收。政府可能會對每臺進口到該國的機器徵收 1,000 美元的稅款。

• 從量稅 - 商品或服務的銷售價格部分影響此義務。一種選擇是要求您支付裝置總成本的 10%。

關稅可以幫助政府增加收入，但也常常帶來意想不到的後果。例如：

它們可能導致國內產業的創新和效率降低，因為它們降低了市場競爭力。

• 本地區生產的產品可能會變得更加昂貴。

• 它們可能引發新的爭議或加劇現有的爭議。

• 它們可能會引發全球貿易戰。

稅收與關稅的區別

下表區分了稅收與關稅：

依據	稅收	關稅
定義	“稅收”是指企業和個人必須向政府繳納的強制性付款。	“關稅”是指對進口產品和服務徵收的一種特定稅種。
性質	稅收對一個國家的收入來源和渠道徵收。	關稅對在國內生產、製造和採購的產品徵收。
重要性	稅收的目的是為政府專案籌集資金。	關稅對於促進國內消費至關重要。

結論

為了維持其各種政府，居民和企業必須繳納稅款。但是，關稅（一種獨特的稅種）適用於從其他國家進口的產品和服務。兩者之間主要的差異是由其不同的目的造成的。

稅收的目的是為政府職能提供財政支援。另一方面，關稅的目的是促進國內消費，同時增加稅收收入。但是，關稅只是一種特殊的稅收。

常見問題

Q1. 關稅是什麼型別的稅？

A1. 關稅是對從另一個國家進口的商品徵收的稅款。儘管各國稅收規則和法規不同，但大多數政府對在本地也有銷售的商品徵收更高的關稅。這促進了國內製造業。

Q2. 關稅是直接稅嗎？

A2. 關稅實際上是一種直接稅。這是因為它對消費者而不是產品或服務的銷售者徵收。

Q3. 關稅的主要目的是什麼？

A3. 關稅有三個主要目的：創造收入、保護國內產業和糾正貿易扭曲。（懲罰性功能）。收入功能源於關稅收入是政府的資金來源這一事實。

Q4. 關稅的例子是什麼？

A4. 關稅的一個例子是對從另一個國家進口的商品徵收的稅款。例如，對玉米徵收 3% 的關稅，是指對任何國內玉米進口商從外國進口的玉米支付的玉米成本增加 3%。