合格年金與非合格年金的區別

年金是指客戶與金融機構之間的一項合同，保證客戶在一定時期內獲得穩定的付款流。經紀業務和保險公司是年金的常見供應商。通常，付款在退休人員達到特定年齡後開始，持續到其餘生，或直到本金用盡，以先發生者為準。

最普遍的兩種年金型別是合格年金和非合格年金，儘管還有其他型別。儘管兩者都為投資者提供了一定時期內本金和利息支付的保證，但它們在其他方面存在很大差異。

什麼是合格年金？

由於這是一種免稅年金，因此用於支付年金的資金無需繳稅。換句話說，投資者在將資金存入該計劃時無需為該年金繳稅。但是，這些投資者確實會獲得利息收入的稅收抵免，直到他們獲得資金釋放，並且所有此類付款均需繳納標準所得稅。

如果投資者在 59 歲半之前兌現年金，則需要支付 10% 的聯邦罰款。合格年金的繳款選擇有限，且繳款金額最高。

什麼是非合格年金？

購買這些年金的資金已繳過稅，因此只有少量提取金額需繳稅。沒有最低提取或存款金額要求。在達到 59 歲 1/2 之前，從其年金中提取資金的投資者需要對其提取的總金額支付 10% 的聯邦罰款。

相似之處 - 合格年金和非合格年金

• 這兩種選擇都為投資者提供長期財務保障，而初始投資計劃相對較小。

• 如果其中一人在 65 歲半之前提取年金，則需要對其提取的金額繳稅。

差異 - 合格年金和非合格年金

下表重點介紹了合格年金與非合格年金的不同之處

結論

合格年金是指用未繳稅的資金支付的年金。它不太靈活，繳款有限，提取按與收入相同的稅率繳稅。另一方面，非合格年金由已繳稅的資金資助；因此，整個提取金額需繳稅，而不僅僅是一小部分。本金或其任何收益均無需繳稅，並且對繳款或最低提取沒有限制。在決定投資策略時，區分兩者至關重要。

Vineet Nanda

更新於: 2022-12-16

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