Excel - ACCRINT 函式

描述

ACCRINT 函式返回支付定期利息的證券的應計利息。

ACCRINT (issue, first_interest, settlement, rate, par, frequency, [basis], [calc_method])

引數	描述	必填/可選
發行日期	證券的發行日期。	必填
首次付息日	證券的首次付息日。	必填
結算日	證券的結算日。證券結算日是證券在發行日之後交易給買家的日期。	必填
利率	證券的年息票利率。	必填
面值	證券的面值。如果省略面值，ACCRINT 使用 $1,000。	必填
頻率	每年付息次數 - 每年支付一次，頻率 = 1 每半年支付一次，頻率 = 2 每季度支付一次，頻率 = 4	必填
基數	要使用的日計數基數型別。請檢視下方的日計數基數表。	可選
計算方法	一個邏輯值，用於指定當結算日期晚於首次付息日時計算應計利息總額的方式。值為 TRUE (1) 返回從發行到結算的應計利息總額。值為 FALSE (0) 返回從首次付息日到結算日的應計利息。如果不輸入引數，則預設為 TRUE。	可選

ACCRINT 的計算公式如下：

$$ACCRINT = 面值 \times \frac{利率}{頻率} \times\sum_{i=1}^{N_c}\frac{A_i}{NL_i}$$

其中，

A_i = 奇數期間內第 i 個準息票期間的應計天數。

N_C = 擬合到奇數期間內的準息票期間數。如果此數字包含小數部分，則將其提高到下一個整數。

NL_i = 奇數期間內準息票期間的正常天數。
日期應使用 DATE 函式輸入，或作為其他公式或函式的結果輸入。例如，對於 2008 年 5 月 23 日，使用 DATE(2008,5,23)。如果日期以文字形式輸入，則可能會出現問題。
Microsoft Excel 將日期儲存為連續序列號，以便可以將其用於計算。預設情況下，1900 年 1 月 1 日是序列號 1，2008 年 1 月 1 日是序列號 39448，因為它是在 1900 年 1 月 1 日之後的第 39,448 天。
發行日期、首次付息日、結算日、頻率和基數將被截斷為整數。
如果發行日期、首次付息日或結算日不是有效日期，則 ACCRINT 返回 #VALUE! 錯誤值。
如果任何指定的值是非數字，則 ACCRINT 返回 #VALUE! 錯誤值。
如果利率 ≤ 0 或面值 ≤ 0，則 ACCRINT 返回 #NUM! 錯誤值。
如果頻率不是 1、2 或 4，則 ACCRINT 返回 #NUM! 錯誤值。
如果基數 < 0 或基數 > 4，則 ACCRINT 返回 #NUM! 錯誤值。
如果發行日期 ≥ 結算日，則 ACCRINT 返回 #NUM! 錯誤值。

Excel 2007、Excel 2010、Excel 2013、Excel 2016

advanced_excel_financial_functions.htm

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